「株って儲かるの？」
「確定申告って難しそう…」
そんな風に思っている、20代のあなた！
大丈夫！
この記事では、株式投資の確定申告について、投資経験ゼロのあなたでも理解できるように、どこよりも丁寧に解説します。
この記事を読めば、確定申告の不安がスッキリ解消され、安心して投資を楽しめるようになるはず！さあ、一緒に投資の世界へ飛び込みましょう！
株式投資と確定申告 基礎のキソ
株式投資を始めたばかりのあなたにとって、確定申告は未知の世界かもしれません。
でも、ご安心ください。
確定申告は、そんなに怖いものではありません。
まずは、確定申告の基本的な知識から身につけていきましょう。
確定申告って何？ 簡単に言うと
確定申告とは、1月1日から12月31日までの1年間の所得を計算して、税務署に申告する手続きのこと。
会社員の方は、会社が年末調整をしてくれるので、通常は確定申告をする必要はありません。
でも、株式投資で利益が出た場合や、特定口座（源泉徴収あり）以外の口座で取引をした場合は、確定申告が必要になることがあります。
確定申告が必要なケースをチェック！
以下のようなケースに当てはまる場合は、確定申告が必要になる可能性が高いです。
- 株式の譲渡益（売却益）が出た場合
- 配当金を受け取った場合
- 特定口座（源泉徴収あり）以外の口座で取引をした場合
- 2か所以上の会社から給与を受け取っている場合
- 副業で20万円を超える所得がある場合
「あれ、自分に当てはまるかも…」と思ったら、まずは税務署や税理士に相談してみるのがおすすめです。
確定申告の準備はコレだけ！３ステップ攻略法
確定申告に必要な書類や、具体的な手続きの流れを解説していきます。
焦らず、一つずつステップを踏んでいきましょう。
ステップ１ 必要書類を揃えよう！
確定申告に必要な書類は、主に以下の３つです。
- 確定申告書（税務署の窓口や国税庁のウェブサイトで入手できます）
- 源泉徴収票（会社から発行されます）
- 年間取引報告書（証券会社から発行されます）
年間取引報告書は、特定口座年間取引報告書と一般口座年間取引報告書の2種類があります。
どちらの口座で取引をしているか確認して、必要な書類を準備しましょう。
実はですね、この年間取引報告書、証券会社によってはウェブサイトからダウンロードできるんですよ！
郵送を待つ手間が省けるので、ぜひ確認してみてください。
ステップ２ 所得金額を計算しよう！
確定申告書に記入するために、所得金額を計算する必要があります。
株式投資における所得は、主に以下の2つです。
- 譲渡所得（株式の売却益）
- 配当所得（配当金）
譲渡所得の計算方法
譲渡所得は、以下の計算式で求められます。
譲渡所得 ＝ 譲渡価額（売却金額） － 取得費（購入金額） － 委託手数料など
例えば、100万円で購入した株式を120万円で売却した場合、譲渡所得は20万円となります。
ただし、株式の売却にかかった手数料も差し引くことができます。
配当所得の計算方法
配当所得は、以下の計算式で求められます。
配当所得 ＝ 配当金の額 － 源泉徴収税額
配当金を受け取る際には、通常、源泉徴収税額が差し引かれています。
確定申告では、この源泉徴収税額を考慮して、配当所得を計算する必要があります。
ステップ３ 確定申告書を作成して提出しよう！
必要な書類と所得金額が揃ったら、いよいよ確定申告書を作成します。
確定申告書は、税務署の窓口で入手できるほか、国税庁のウェブサイトからダウンロードすることもできます。
確定申告書の作成方法には、以下の３つの方法があります。
- 手書きで作成する
- 国税庁の確定申告書作成コーナーを利用する
- 税務ソフトを利用する
手書きで作成する場合は、税務署の窓口で相談しながら進めるのがおすすめです。
国税庁の確定申告書作成コーナーは、ウェブ上で質問に答えていくだけで、自動的に確定申告書を作成してくれる便利なツールです。
税務ソフトは、より複雑な計算や複数の所得がある場合に便利です。
確定申告書の提出方法は、以下の３つがあります。
- 税務署の窓口に持参する
- 郵送する
- e-Tax（電子申告）を利用する
e-Taxは、自宅からインターネットを通じて確定申告ができる便利なシステムです。
マイナンバーカードとICカードリーダライタが必要になりますが、24時間いつでも申告できるのが魅力です。
確定申告の期限は、通常、翌年の2月16日から3月15日までです。
期限を過ぎると、延滞税などが課せられる可能性があるので、早めに準備を始めるようにしましょう。
もっと詳しく知りたい方は、証券口座開設の詳細はこちらからどうぞ。
NISA・つみたてNISAを活用しよう！
株式投資を始めるなら、NISA（少額投資非課税制度）や、つみたてNISAを活用するのがおすすめです。
NISA・つみたてNISAは、年間投資上限額の範囲内で投資した株式や投資信託から得られる利益が非課税になる制度です。
つまり、税金がかからない分、効率的に資産を増やすことができるんです！
NISAとつみたてNISA、どっちを選ぶ？
NISAには、NISAとつみたてNISAの2種類があります。
どちらを選ぶかは、あなたの投資スタイルや目標によって異なります。
NISAは、年間120万円まで投資できる制度で、個別株や投資信託など、幅広い商品に投資できます。
一方、つみたてNISAは、年間40万円まで投資できる制度で、長期・積立・分散投資に適した投資信託に限定されています。
「個別株にも挑戦したい！」「ある程度まとまった資金がある」という方はNISA、「コツコツ積み立てて長期的な資産形成を目指したい」という方はつみたてNISAがおすすめです。
2025年からの新NISAに備えよう！
2025年からは、NISA制度が大きく変わります。
新しいNISAでは、年間投資上限額が大幅に引き上げられ、より柔軟な投資が可能になります。
新しいNISAは、「つみたて投資枠」と「成長投資枠」の2つの投資枠があり、「つみたて投資枠」では年間120万円まで、「成長投資枠」では年間240万円まで投資できます。
2つの投資枠を合わせて、年間最大360万円まで投資できることになるんです！
2025年からの新NISAに備えて、今のうちからNISAや、つみたてNISAを始めて、投資の経験を積んでおくのがおすすめです。
配当金再投資戦略で賢く資産を増やそう！
株式投資で得られる配当金を、そのまま使ってしまうのはもったいない！
配当金を再投資することで、資産を雪だるま式に増やすことができます。
配当金再投資のメリット
配当金再投資のメリットは、主に以下の３つです。
- 複利効果で資産が増えやすい
- 長期的な資産形成に効果的
- 自動的に分散投資ができる
複利効果とは、配当金で新たに株式を購入することで、さらに多くの配当金が得られるようになる効果のこと。
長期的に見ると、複利効果は非常に大きな効果を発揮します。
また、配当金で異なる銘柄の株式を購入することで、自動的に分散投資をすることができます。
分散投資は、リスクを軽減するために非常に重要な戦略です。
配当金再投資の注意点
配当金再投資を行う際には、以下の点に注意しましょう。
- 手数料がかかる場合がある
- 税金がかかる場合がある
- 再投資する銘柄を選ぶ必要がある
証券会社によっては、配当金再投資に手数料がかかる場合があります。
手数料は、利益を圧迫する要因となるので、できるだけ手数料が安い証券会社を選ぶようにしましょう。
また、配当金には税金がかかります。
配当所得は、総合課税の対象となるため、確定申告が必要になる場合があります。
再投資する銘柄を選ぶ際には、企業の業績や将来性をしっかりと分析する必要があります。
安易に再投資する銘柄を選ぶと、損失を被る可能性があるので注意が必要です。
確定申告でよくある質問Q&A
確定申告について、よくある質問とその回答をまとめました。
Q 確定申告は、いつまでにすればいいの？
A 確定申告の期限は、通常、翌年の2月16日から3月15日までです。
ただし、土日祝日の場合は、期限が後ろ倒しになります。
Q 確定申告を忘れてしまったらどうなるの？
A 確定申告を忘れてしまうと、延滞税や加算税が課せられる可能性があります。
できるだけ早く税務署に連絡して、指示に従ってください。
Q 確定申告に必要な書類が足りない場合はどうすればいいの？
A 確定申告に必要な書類が足りない場合は、税務署に相談してください。
場合によっては、別の書類で代用できることがあります。
Q 確定申告書の書き方がわからない場合はどうすればいいの？
A 確定申告書の書き方がわからない場合は、税務署の窓口で相談することができます。
また、国税庁のウェブサイトには、確定申告書の書き方の手引きや、確定申告書作成コーナーが用意されています。
まとめ 株式投資と確定申告、怖くない！
株式投資の確定申告は、最初は難しく感じるかもしれませんが、基本的な知識を身につけて、一つずつステップを踏んでいけば、誰でもできるようになります。
NISAや、つみたてNISAを活用したり、配当金を再投資したりすることで、効率的に資産を増やすことも可能です。
この記事が、あなたの株式投資の第一歩を踏み出すきっかけになれば幸いです。
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